IRP 계좌를 알고 계신가요? IRP 계좌를 개설해야하는데 정확인 IRP 계좌가 무엇인지 모르는 분들이란 아래 IRP 계좌란 무엇인지 확인해 보시기 바랍니다. 이 글을 끝까지 읽으면 IRP 계좌의 단점과 장점, 그리고 올바른 활용법까지 모두 알 수 있습니다.
IRP 계좌란?- 기본개념 및 운영 방식
IRP 계좌는 “개인형 퇴직연금”의 줄임말 입니다. 모든 일을 그만둘 때까지 퇴직금을 안전하게 보관하면서 퇴직금을 불릴 수 있는 계좌를 말합니다. 퇴직금을 차곡차곡 모아 각종 세제 혜택을 받으며 불릴 수 있는 장점이 많은 계좌라고 볼 수 있습니다. 직장 이직을 해도 퇴직금을 계속 한 계좌에 모아둘 수 있어 이직이 많은 직장인에게도 큰 장점이 될 수 있습니다.직장인은 물론이며 자영업자, 프리랜서도 개설 후 사용이 가능합니다.
- IRP 계좌는 퇴직금과 개인 저축을 함께 모아 세금 혜택을 받으며 노후를 준비하는 특별한 저축 계좌
IRP 계좌의 혜택
| 혜택 유형 | 내용 | 세부사항 |
|---|---|---|
| 세액공제 | 연간 납입액의 16.5% | -연간 최대 900만원까지 세액공제 가능 -총 급여 5,500만원 이하는 납입액의 16.5% -총 급여 5,500만원 초과는 납입액의 13.2% |
| 과세이연 | 운용수익에 대한 과세 이연 | -수령 시점까지 세납 납부 유예 -복리 효과 극대화로 자산 증식에 유리 |
| 연금 수령 시 세율 | 3.3%~5.5% | -일반 금융소득 세율보다 낮은 세율 적용 |
| 추가 납입 가능 | 연 1,800만 원한도 | -퇴직금 이외 개인 추가 납입 가능 -세액공제 혜택 적용 |
IRP 계좌 단점
IRP 계좌를 활용하려면 반드시 단점도 고려해야합니다. 어떤 단점이 있는지 먼저 확인 후 개설 또는 주의하여 이용해 보세요.
①중도 인출의 어려움
IRP 계좌에 돈을 넣으면 원칙적으로 만 55세 이후 연금으로만 수령 가능합니다. 중도에 인출 한다면 세액공제 혜택을 반환해야합니다. 중도인출이 제한되기 때문에 자금을 보다 유동적으로 사용할 수 없으니 목돈이 필요한 상황에 다소 아쉽다고 느낄 수 있습니다.
②투자의 위험성
주식이나 펀드에 투자할 경우 원금 손실의 위험이 있습니다. 위험자산 투자한도가 제한되어 있기 때문에 가능성은 낮지만 원금보장형 상품이 아니라는 것은 반드시 명심해야합니다.
③운용수수료 발생
IRP 계좌는 은행, 증권사에서 개설할 수 있는데 운용 수수료가 발생합니다. 따라서 금융사별로 수수료를 비교 후 개설하는 것이 중요합니다. 증권사의 수수료가 상대적으로 저렴하니 수수료를 낮추고 싶다면 증권사에서 IRP 계좌를 개설하는 것이 유리합니다.
IRP 계좌의 장점
IRP 계좌는 끝까지 유지할 수 있다면 매우 장점이 아주 매력적인 상품입니다. 가장 큰 장점은 역시 세액공제에 있습니다. 세액공제율은 가입자의 소득에 따라서 다르게 적용됩니다.
①세액공제 한도
- 연 900만 원까지 납입 가능 (퇴직연금 DC형+IRP 포함)
- 연소득 5,500만 원 이하: 납입금의 16.5% 공제 (최대 148.5만 원 절세)
- 연소득 5,500만 원 초과: 납입금의 13.2% 공제 (최대 118.8만 원 절세)
새액공제를 최대로 받기위해서는 매년 900만 원까지 납입하는 것이 가장 유리합니다.
②낮은세율과 과세이연
IRP 계좌에서 수익을 낸 돈의 대한 세금을 나중에 낼 수 있습니다. 보통 금융소득의 15.4%의 세금을 바로 내야하지만 IRP에서는 55살 이후에 돈을 찾을 때까지 기다릴 수 있습니다. 이는 자산을 증식하는데 큰 도움을 받을 수 있는 부분입니다. 또한 55살 이후 연금으로 받으면 3.3% ~ 5.5%의 낮은 세금만 납부하면 됩니다.
③안정적인 노후 대비
IRP 계좌를 활용하면 연금 형태로 자산을 운용할 수 있어 안정적인 노후 준비가 가능합니다. 퇴직금뿐만 아니라 추가 납입도 가능하므로 노후 대비를 위한 장기 투자로 활용할 수 있습니다.
누가 가입하면 좋은가?
RP 계좌는 세액공제 혜택이 필요한 직장인이나 사업자에게 적합합니다. 연소득 5,500만 원 초과자가 최대 한도(700만~900만 원)까지 납입하면, 최대 118.8만 원까지 세금을 줄일 수 있습니다. 또한, 노후 대비를 계획하는 사람에게도 좋은 선택이 될 수 있습니다.
반면, 자금이 필요할 가능성이 높은 사람에게는 적합하지 않습니다. IRP 계좌에서 중도 인출하면 세액공제 반환 및 16.5% 추가 세금 부담이 발생하기 때문입니다. 따라서, 유동성이 중요한 사람이라면 다른 금융상품이 더 나을 수 있습니다.
✅ IRP 계좌가 적합한 사람
- 세액공제 혜택을 극대화하고 싶은 사람
- 노후 대비를 위해 연금을 준비하는 사람
- 장기적인 투자 계획이 있는 사람
❌ IRP 계좌가 적합하지 않은 사람
- 급전이 필요할 가능성이 높은 사람
- 단기적인 투자 수익을 기대하는 사람
RP 계좌는 세액공제 혜택과 노후 대비에 유용한 금융상품입니다. 하지만 중도 인출이 어렵고, 수수료 부담이 크며, 투자 리스크가 존재하는 만큼 신중한 선택이 필요합니다. IRP 계좌를 개설하기 전에 자신의 재무 상황과 투자 목적을 고려해 가입 여부를 결정하세요.